Prévoyance vieillesse pour les étudiants: ce qu’il faut savoir
Pour les étudiantes et étudiants, la prévoyance vieillesse est un sujet qui peut sembler lointain. Pourtant, en commençant tôt à se préoccuper de sa prévoyance, on dispose d’une plus grande marge de manœuvre financière par la suite. Cet article explique ce que les étudiants et étudiantes doivent savoir sur l’AVS, la caisse de pension et le pilier 3a et pourquoi il est judicieux d’y réfléchir dès maintenant.
Pourquoi les étudiants devraient-ils se préoccuper de leur prévoyance vieillesse?
Même si le départ à la retraite n’est pas pour demain, il est judicieux de le préparer dès maintenant. Il y a trois raisons à cela:
- Les études entraînent des lacunes dans la prévoyance: les personnes sans activité lucrative ou dont l’activité est limitée en raison du temps partiel ou des jobs d’étudiants cotisent moins à l’AVS et à la caisse de pension. Ces lacunes seront plus difficiles à combler à l’avenir, ce qui aura un impact direct sur le montant des rentes.
- Les intérêts composés récompensent les investisseurs qui se lancent précocement: plus les étudiants préparent leur prévoyance tôt, plus l’argent épargné a le temps de fructifier. Au fil des décennies, même les petits montants deviennent une réserve financière solide.
- La prévoyance vieillesse permet de réaliser des économies d’impôts: les versements effectués dans le pilier 3a sont déductibles du revenu imposable. Travailler en parallèle de ses études permet de préparer son avenir tout en réduisant sa charge fiscale.
À partir de quand est-on assujetti à l’AVS en tant qu’étudiante ou étudiant?
Les étudiantes et les étudiants exerçant une activité lucrative sont assujettis à l’AVS à partir du 1er janvier qui suit leur 17e anniversaire. Les cotisations AVS sont automatiquement déduites par l’employeur.
Les étudiants et les étudiantes sans activité lucrative sont assujettis à l’AVS dès le 1er janvier qui suit leur 20e anniversaire. Les personnes qui ne travaillent pas doivent s’annoncer auprès de la caisse de compensation cantonale compétente et verser un montant minimal de CHF 541 par an (état en 2027).
Il incombe à chaque personne de s’annoncer afin d’éviter les lacunes de cotisation. En effet, chaque année de cotisation manquante peut entraîner une réduction à vie de la rente de vieillesse AVS.
Quand les étudiants les étudiantes sont-ils assurés dans la caisse de pension?
Les étudiants et étudiantes sont assurés dans la Caisse de pension à partir du 1er janvier qui suit leur 17e anniversaire, dès lors que leur salaire annuel soumis à l’AVS dépasse le seuil de CHF 23 040 (état en 2027). L’employeur annonce directement les salariés. Aucune mesure active n’est donc nécessaire.
Remarque importante pour tous les jeunes qui atteignent ce seuil grâce à un job d’appoint: jusqu’à l’âge de 25 ans, seuls le décès et l’invalidité sont assurés dans la caisse de pension, et non la vieillesse. Cela signifie que les cotisations à la caisse de pension n’alimentent la rente de vieillesse qu’à partir du 1er janvier qui suit le 24e anniversaire.
À partir de quand les étudiants peuvent-ils effectuer des versements dans le pilier 3a?
Toute personne qui perçoit un revenu soumis à l’AVS (revenu annuel supérieur à CHF 2500) peut cotiser au pilier 3a à compter du 1er janvier qui suit son 17e anniversaire. Il n’y a pas de montant minimal à verser.
Le montant maximal est fixé à 2026:
- CHF 7258 pour les personnes affiliées à une caisse de pension
- jusqu’à CHF 36 288 (20% du revenu net d’activité) pour les personnes sans caisse de pension
Depuis début 2026, la règle suivante s’applique: si vous n’atteignez pas le montant maximal au cours d’une année, vous pouvez combler la lacune avec effet rétroactif, à condition que le montant maximal ait d’abord été intégralement versé pour l’année en cours.
Quand les étudiants devraient-ils commencer à préparer leur prévoyance vieillesse?
Le plus tôt possible, idéalement dès le premier revenu soumis à l’AVS. Il peut s’agir d’un job de vacances ou d’appoint, au plus tôt à partir du 1er janvier qui suit le 17e anniversaire.
Plus les versements pour la prévoyance vieillesse interviennent tôt, plus le capital a le temps de fructifier. De plus, les versements dans le 3e pilier sont déductibles des impôts, même si les économies réalisées pour les petits salaires sont modestes dans un premier temps. Le pilier 3a présente l’avantage qu’il n’y a pas de montant minimal. Il est également judicieux de verser CHF 300 ou CHF 500 par an, et d’augmenter le montant au fur et à mesure que les revenus augmentent.
Ainsi, il est possible de terminer ses études sans grande lacune de prévoyance et de se lancer dans la vie professionnelle en s’appuyant sur une base financière solide.
Quelle est la meilleure solution de prévoyance vieillesse pour les étudiants?
Dès que les étudiants sont assujettis à l’AVS, le pilier 3a constitue la première étape la plus judicieuse pour la prévoyance vieillesse. Flexible, déductible des impôts, elle peut aussi être versée rétroactivement depuis début 2026.
En souscrivant un pilier 3a tôt, on dispose d’un horizon de placement à long terme, généralement 40 ans ou plus, durant lesquels les étudiants peuvent profiter de l’effet des intérêts composés.
Outre la prévoyance vieillesse, les étudiants devraient également tenir compte du risque d’incapacité de gain. Une personne qui n’est pas affiliée à une caisse de pension n’a généralement pas droit à des prestations d’invalidité du 2e pilier. La perte de revenu en raison d’un accident ou d’une maladie peut avoir de lourdes conséquences financières. Se prémunir tôt contre ce risque peut donc être tout aussi important que de se constituer un patrimoine en vue de la retraite.
3a: solution bancaire ou solution d’assurance?
Ces deux solutions peuvent être judicieuses en fonction de votre situation personnelle. Une solution bancaire se distingue par sa flexibilité dans les versements, sans engagements à long terme.
Une solution d’assurance offre en outre une couverture intégrée des risques. Une couverture supplémentaire est prévue en cas d’incapacité de gain ou de décès. De plus, en cas d’incapacité de gain, l’assurance prend en charge le paiement des primes, de sorte que la prévoyance est maintenue même en l’absence de revenu.
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Quelles sont les étapes à suivre pour se constituer une prévoyance vieillesse pour les étudiants?
Étape 1: Clarifier et garantir l’obligation AVS
Toute personne sans activité lucrative doit s’annoncer auprès de la caisse de compensation cantonale compétente à partir du 1er janvier qui suit son 20e anniversaire. La cotisation minimale de CHF 541 (état en 2027) par année s’applique indépendamment du revenu. Pour les emplois d’appoint, il convient de vérifier sur les décomptes de salaire si les cotisations AVS sont correctement déduites.
Étape 2: Vérifier le statut dans la caisse de pension
Les personnes exerçant un emploi avec un salaire annuel supérieur à CHF 23 040 (état en 2027) sont automatiquement assurées dans la caisse de pension. Là aussi, il vaut la peine de vérifier son décompte de salaire.
Étape 3: Ouvrir un compte de pilier 3a
Dès qu’un revenu soumis à l’AVS est perçu, il est possible d’ouvrir un compte 3a. Même pour les petits montants, il est judicieux de mettre en place des versements mensuels afin de ne pas les oublier. Dès que les revenus le permettent, il convient de verser le montant maximal.
Étape 4: Déduire les versements dans sa déclaration d’impôts
Les versements dans le pilier 3a doivent être saisis activement dans la déclaration d’impôts. Elles ne sont pas automatiquement prises en compte. Si le revenu est modeste, l’épargne immédiate est faible, mais l’avantage fiscal à long terme est considérable lors du versement à la retraite.
Étape 5: Vérifier régulièrement
Vérifier chaque année si les versements correspondent au revenu actuel et, si possible, augmenter progressivement le montant 3a au fur et à mesure de l’entrée dans la vie active.
Le pilier 3b englobe la prévoyance libre et est intéressant, même pour les étudiants. Il s’agit par exemple d’avoirs bancaires, de comptes d’épargne, de titres ou d’autres valeurs patrimoniales disponibles à tout moment.
Contrairement au pilier 3a, les fonds de la prévoyance libre ne sont pas liés et peuvent être utilisés à bon escient en cas de dépenses imprévues, pendant les études ou l’entrée dans la vie active. C’est pourquoi il est judicieux de constituer dans un premier temps des réserves financières pour faire face aux imprévus.
Le pilier 3a et le pilier 3b sont complémentaires: alors que le pilier 3a offre des avantages fiscaux et une constitution de patrimoine à long terme, la prévoyance libre offre la flexibilité nécessaire.
Il est judicieux de discuter suffisamment tôt de sa situation financière avec un ou une spécialiste et de planifier individuellement sa stratégie de prévoyance personnelle.
Questions fréquentes
À partir de quand les étudiants doivent-ils cotiser à l’AVS?
Les étudiants et les étudiantes sans activité lucrative sont assujettis à l’AVS dès le 1er janvier qui suit leur 20e anniversaire. La cotisation minimale est de CHF 541 par an (2027). Les personnes qui exercent un emploi d’appoint doivent cotiser à l’AVS à partir du 1er janvier qui suit leur 17e anniversaire.
Les étudiants peuvent-ils effectuer des versements sur le pilier 3a?
Oui, en présence d’un revenu soumis à l’AVS, des versements dans le pilier 3a peuvent être effectués au plus tôt à partir du 1er janvier qui suit le 17e anniversaire. Il n’y a pas de montant minimal et le montant maximal est de CHF 7373 pour 2027.
Le pilier 3a est-il intéressant même pour les petits revenus?
Oui. Même les petits versements sont déductibles des impôts et profitent de l’horizon à long terme. En commençant tôt, on laisse au capital d’épargne plus de temps pour se développer, quel que soit l’instrument de placement.
Écrit par:
Nadine Graf
Nadine Graf est responsable thématique et écrit pour AXA des articles sur des sujets relatifs aux assurances et au-delà.
