Travailler à la retraite: les règles à respecter

L’arrivée à l’âge ordinaire de la retraite ne signifie pas que vous devez cesser votre activité lucrative. En Suisse, de plus en plus de personnes continuent de travailler au-delà de l’âge de référence. Les raisons à cela sont multiples. Nous vous montrons ce qu’une activité prolongée implique pour vos finances et votre prévoyance vieillesse.

Quiconque continue de travailler ou commence une nouvelle activité après le départ à la retraite prend une décision qui a des répercussions directes sur sa prévoyance personnelle. Planifier suffisamment tôt vous aide à organiser cette phase de vie de manière optimale.

Quelles sont les raisons de travailler à la retraite?

Si vous continuez à travailler après l’âge ordinaire de la retraite, vous avez généralement une bonne raison de le faire. Certaines personnes souhaitent améliorer leurs revenus en travaillant après leur départ à la retraite, d’autres cherchent à structurer leur quotidien, tandis que d’autres souhaitent partager leur savoir et leur expérience.

Motivations financières

• Constituez-vous une réserve financière: un revenu supplémentaire vous offre une plus grande marge de manœuvre et vous aide à mettre de l’argent de côté.
• Augmentation des rentes: le versement de la rente AVS peut être ajourné d’une année au minimum et de cinq ans au maximum. Vous percevrez un supplément pour ce report. Dans de nombreux cas, la rente de la caisse de pension peut également être ajournée jusqu’à l’âge de 70 ans, ce qui permet également d’augmenter les prestations.
• Renforcement de la prévoyance individuelle: tant que vous exercez une activité lucrative, vous pouvez continuer à effectuer des versements dans le pilier 3a jusqu’à l’âge de 70 ans et vous constituer un capital de prévoyance supplémentaire pour la retraite. Il s’agit d’un effet secondaire positif: les versements sont déductibles du revenu imposable. Découvrez-en plus sur les déductions fiscales dans notre article.

Le tableau ci-dessous montre l’augmentation de la rente AVS en fonction de la durée de l’ajournement:

Motivations personnelles

• Échanges sociaux et structure: le travail permet de maintenir des contacts sociaux vivants et de structurer clairement votre quotidien. Ce qui peut avoir un effet positif sur votre bien-être à la retraite.
• Santé mentale et épanouissement personnel: une fois à la retraite, les personnes qui travaillent restent actives intellectuellement, peuvent transmettre leur savoir et leur expérience et ont le sentiment d’être toujours utiles.
• Une source de bonheur: quand on aime ce que l’on fait, on n’a pas envie de s’arrêter. Pour beaucoup de gens, le plaisir de travailler est la principale raison pour laquelle ils continuent à travailler une fois à la retraite.

Motivations pratiques

• Modèles de travail flexibles: que vous travailliez à temps plein, à temps partiel ou à votre compte, une fois à la retraite, vous pouvez adapter l’étendue et la nature de votre activité lucrative en fonction de votre situation personnelle et de vos besoins.
• Forte demande de personnes expérimentées: en raison de la pénurie de main-d’œuvre qualifiée, les collaboratrices et collaborateurs expérimentés sont très recherchés et bénéficient parfois d’avantages tels que des horaires de travail flexibles ou un taux d’occupation réduit.

Devrez-vous continuer à cotiser à l’AVS après votre départ à la retraite?

Tout dépend si vous continuez à travailler après l’âge de référence et, si oui, combien vous gagnez.

À partir de l’âge ordinaire de la retraite, chaque contrat de travail est assorti d’une franchise de cotisation de CHF 1400 par mois (CHF 16 800 par an). Autrement dit, si votre revenu est inférieur à ce montant, vous ne cotisez pas à l’AVS, l’AI et l’APG. Si vous gagnez plus d’argent, des taxes de 10,6% sont prélevées sur le montant restant.

Important: il est également possible de renoncer volontairement à la franchise. Vous pouvez ainsi combler d’éventuelles lacunes de cotisations antérieures et augmenter votre rente jusqu’au montant maximal légal.

Pouvez-vous percevoir une rente AVS tout en travaillant?

Oui, et vous bénéficiez d’une plus grande flexibilité qu’on ne le pense. À partir de 63 ans, vous pouvez percevoir votre rente AVS et continuer à travailler. Vous pouvez choisir vous-même la date exacte du début du versement de la rente. Vous devez commencer à percevoir votre avoir de vieillesse au plus tard à l’âge de 70 ans.

Trois possibilités s’offrent à vous:

• Versement complet: vous percevez votre rente complète à compter de la date que vous avez choisie.
• Versement partiel: vous percevez une partie de la rente, qui correspond au minimum à 20% et au maximum à 80% de la rente de vieillesse complète. Le reste vous sera demandé ultérieurement.
• Ajournement: vous ajoutez intégralement le versement de la rente. Vous pourriez envisager l’une des options suivantes si vos revenus sont suffisants: Un ajournement augmente votre rente future par le versement d’un supplément à vie.

Il n’est pas possible de passer d’un ajournement partiel à un ajournement complet. Faites donc attentivement votre choix.

Pouvez-vous continuer à effectuer des versements dans la CP après avoir atteint l’âge de référence?

Oui, dans de nombreux cas, c’est possible. Si vous continuez à travailler au-delà de l’âge de référence, vous pouvez, en fonction du règlement de votre caisse de pension, continuer à verser des cotisations facultatives dans le 2e pilier. Vous augmentez ainsi votre avoir de vieillesse tout en bénéficiant de prestations plus élevées. Vous devriez en discuter suffisamment tôt avec votre employeur.

Bon à savoir: travaillez-vous au-delà de l’âge ordinaire de la retraite et percevez-vous encore un salaire? Dans ce cas, vous pouvez, si votre règlement de votre caisse de pension le permet et que vous présentez une lacune de prévoyance, continuer à effectuer des rachats dans la caisse de pension. Jusqu’à l’âge de 70 ans au maximum. Cette possibilité cesse avec le départ à la retraite et en l’absence de revenu lucratif.

Pouvez-vous en même temps percevoir une rente CP tout en continuant à travailler?

Oui. En Suisse, vous pouvez percevoir une rente de la caisse de pension (CP) tout en continuant d’exercer une activité lucrative.

Comment réaliser des économies d’impôts une fois à la retraite?

Si vous travaillez à la retraite, n’oubliez pas la planification fiscale. En prenant les bonnes mesures, vous pouvez réduire votre charge fiscale et faire des économies:

• Ajourner le versement de la rente AVS: les personnes percevant un revenu élevé après la retraite peuvent ajourner le versement de la rente AVS jusqu’à l’âge de 70 ans ou ne percevoir qu’une partie de la rente. Cela permettra de réduire la charge fiscale actuelle tout en augmentant les rentes AVS à l’avenir. Il faut toutefois garder à l’esprit qu’une rente plus élevée peut se traduire ultérieurement par un revenu imposable plus élevé et, partant, par une augmentation de la charge fiscale.
• Ajourner la rente de la caisse de pension: si vous ne percevez pas simultanément votre rente et votre salaire, vous évitez ainsi une progression de l’impôt.
• Optez pour un versement en capital plutôt qu’en rente: un versement unique en capital de la caisse de pension et une rente régulière sont imposés de différentes manières. Vous trouverez des informations détaillées à ce sujet dans l’article de blog «Rente ou capital: quel est le meilleur choix?».
• Verser dans le pilier 3a: tant que vous exercez une activité lucrative, vous pouvez effectuer des versements dans le pilier 3a, au plus tard jusqu’à l’âge de 70 ans. Ces cotisations sont déductibles du revenu imposable et réduisent ainsi votre charge fiscale.

Questions fréquentes sur le travail à la retraite