Premier salaire: et maintenant?

Études terminées, envoi de candidatures, entretiens d’embauche: et voilà l’entrée dans la vie active, et avec elle, la joie de toucher son premier salaire.

Le 25 du mois, le salaire est viré sur votre compte. De l’argent rien qu’à vous! Toucher son tout premier salaire fixe, c’est un peu comme gagner au loto. Certes, ce n’est pas forcément le jackpot, mais par rapport à un job d’étudiant ou à la rémunération d’un apprenti, un «vrai» salaire fixe est déjà très appréciable. Cette nouvelle étape s’accompagne toutefois de responsabilités supplémentaires: il vous faut à présent définir des priorités et savoir gérer l’argent que vous gagnez. 

Quelle est la différence entre le salaire brut et le salaire net?

Lors de leur entrée dans la vie active, les jeunes constatent rapidement que leur revenu est moins élevé que prévu. En effet, le salaire versé ne correspond pas au montant fixé lors de l’entretien d’embauche. L’entreprise leur paie bien la somme convenue, mais une partie du salaire est prélevée, notamment pour les assurances sociales, l’assurance-accidents, l’assurance d’indemnité journalière en cas de maladie, etc.

• Salaire brut: le montant payé par votre employeur pour le travail que vous effectuez. Il comprend les cotisations aux assurances sociales et autres primes d’assurances.
• Salaire net: le montant restant et viré sur votre compte bancaire après toutes les déductions.

À quelles déductions salariales faut-il s’attendre? 

En Suisse, comptez en moyenne sur une déduction de 14% à 20%. On observe toutefois des différentes importantes. De manière générale, plus on avance en âge, plus les déductions sont élevées, principalement en raison du coût des assurances sociales Toutes les déductions doivent figurer sur le décompte de salaire. 

• 4,35% pour l’assurance vieillesse et survivants (AVS)
• 0,7% pour l’assurance-invalidité (AI)
• 0,225% pour l’allocation pour perte de gain (APG)
• 1,1% pour l’assurance-chômage (AC)
• Assurance-accidents professionnels et non professionnels (pourcentage variable selon la police d’assurance)
• Assurance d’une indemnité journalière en cas de maladie (pourcentage variable selon le contrat de travail)
• À partir de 17 ans révolus, les actifs qui perçoivent un salaire supérieur ou égal à CHF 22 680 sont obligatoirement assurés dans la caisse de pension (2e pilier) contre les risques décès et invalidité et versent des cotisations à cet effet. À partir de 24 ans révolus, ils épargnent en outre pour la prévoyance vieillesse, les cotisations étant réparties proportionnellement entre le salarié et l’employeur. Le montant des cotisations dépend notamment du salaire et de l’âge.

L’assurance-accidents non professionnels n’est obligatoire qu’à partir de huit heures de travail par semaine. L’assurance d’une indemnité journalière en cas de maladie est facultative, mais très répandue.

Comment établir un budget?

Planifier ses finances peut sembler pénible et compliqué au premier abord, surtout quand on vient de percevoir son tout premier salaire. Il est toutefois utile de mettre dès le départ de l’ordre dans ses finances. Voici sept étapes très simples qui vous permettront de toujours garder un œil sur votre budget:

1. Saisir les recettes: notez toutes vos sources de revenus: salaire, maintien du salaire, rentes, etc.
2. Catégoriser les dépenses: répartissez vos dépenses (par mois ou par an) dans différentes catégories telles que habitation, assurances, mobilité, etc.
3. Fixer des priorités: définissez des priorités en listant les dépenses indispensables et celles qui peuvent être évitées.
4. Définir des objectifs d’épargne: fixez-vous des objectifs d’épargne clairs pour les cas d’urgence, les achats importants, le 3e pilier, etc.
5. Rester flexible: autorisez-vous une certaine souplesse dans votre planification financière, afin de pouvoir faire face aux dépenses imprévues.
6. Suivre les dépenses: utilisez des outils comme cette application de gestion du budget ou des tableaux Excel pour suivre vos dépenses et identifier rapidement les éventuels dépassements.
7. Vérifier le budget: ajustez les différents postes dès que votre situation financière évolue.

Comment préparer ma retraite?

«Pour la première fois de ma vie, je peux enfin me faire plaisir, et voilà que je devrais penser à ma retraite dès le premier salaire?» Il est normal que cette perspective soit à première vue totalement absurde pour les jeunes. Mais d’un point de vue financier, elle est parfaitement justifiée. Car pour conserver son niveau de vie habituel à la retraite, mieux vaut commencer à épargner le plus tôt possible. Les décisions que vous prenez aujourd’hui sont très importantes pour votre vie future. Vous pouvez par ailleurs profiter d’un plan d’épargne bien avant la retraite, par exemple si vous vous mettez à votre compte ou devenez propriétaire. La caisse de pension offre, elle aussi, un potentiel d’épargne supplémentaire et permet de financer l’achat d’un logement. En résumé: profitez de votre salaire! Offrez-vous quelque chose qui vous fait plaisir, mais tout en pensant aussi sur le long terme. D’une manière générale, suivez les conseils suivants:

1. Combler les lacunes de cotisation

Une fois votre diplôme en poche, assurez-vous que vous versez bien chaque année le montant AVS minimum. Le mieux est de commander un extrait de compte individuel auprès de votre caisse de compensation. Les lacunes de cotisation datant de moins de cinq ans peuvent être comblées rétroactivement. N’oubliez pas de payer la régularisation dans les délais. Dans le cas contraire, votre retraite pourrait être réduite.

2. Vérifier le montant du revenu

Votre salaire annuel est-il supérieur à CHF 22 680 (état en 2026)? Ce n’est qu’à partir de ce montant-limite que vous et votre employeur cotisez obligatoirement dans la caisse de pension (2e pilier) et que vous vous constituez ainsi un avoir de vieillesse pour votre retraite. Si votre salaire est inférieur au montant-limite, par exemple parce que vous travaillez à temps partiel, vérifiez si vous pouvez éventuellement augmenter votre taux d’occupation, et donc votre salaire, afin d’être assuré dans la caisse de pension de votre employeur. Si vous travaillez dans deux entreprises différentes avec un taux d’occupation très bas à chaque fois et que vous soyez ainsi en dessous du montant-limite, renseignez-vous pour savoir si vos deux salaires peuvent être assurés dans la même caisse de pension.

Les salariés à temps partiel sont en outre désavantagés, selon les caisses de pension, par ce que l’on appelle la «déduction de coordination». En cas de travail à temps partiel, la déduction est proportionnellement plus élevée, ce qui réduit les futures prestations de vieillesse. Certaines caisses de pension adaptent également la déduction de coordination au taux d’occupation, ce qui avantage les employés à temps partiel.

3. Se constituer une épargne

Dès votre entrée dans la vie active, réfléchissez à l’ouverture d’un compte 3a auprès de votre banque ou d’un plan de prévoyance auprès de votre assurance. Ce dernier peut être combiné avec une couverture individuelle des risques. Que vous optiez pour une banque ou une assurance, l’essentiel est de vous constituer une épargne pour l’avenir. Avantage non négligeable: le montant versé est déductible du revenu imposable. Vous épargnez ainsi une belle somme au fil des années. 

4. Laisser l’argent fructifier

Plusieurs décennies vont s’écouler avant votre retraite. Profitez de ces années pour investir votre capital de prévoyance dans des titres. Compte tenu de la fluctuation des marchés financiers, ces placements impliquent toujours une part de risque. Mais c’est généralement en investissant à long terme dans des titres comme les actions que vous obtiendrez le rendement le plus intéressant. Retrouvez les principales informations sur les placements dans notre guide.

Vous pouvez aussi exploiter le potentiel d’économies supplémentaires dans la caisse de pension en effectuant des rachats facultatifs. Vous bénéficierez ainsi à long terme des intérêts et des intérêts composés. Le rendement a tendance à être plus faible que celui des titres, mais vous supportez nettement moins de risques.