Mehrere Säule-3a-Konten und -Policen: Steuern sparen durch Splitting

Mehrere Säule-3a-Konten oder -Policen bieten Ihnen zusätzlich zur AHV und Ihrer Pensionskasse die Möglichkeit, Ihre Vorsorge zu optimieren und bei der Auszahlung Steuern zu sparen. Wir zeigen, wie das Splitting funktioniert, wie viele 3a-Lösungen sinnvoll sind und welche Vorteile sich daraus ergeben. 

Eine durchdachte Vorsorgestrategie und eine klare Struktur Ihrer 3. Säule können einen spürbaren Unterschied bei der Auszahlung im Alter machen. Wer seine Vorsorge optimieren möchte, stellt sich dabei oft die Frage: Kann man mehrere 3a-Lösungen haben? Gerade wenn Sie mehrere Säule-3a-Konten oder -Policen nutzen oder planen, ist es wichtig, Ihre Vorsorgestrategie regelmässig zu überprüfen und bei Bedarf anzupassen.

Welche Vorteile bringen mehrere Säule-3a-Konten oder -Vorsorgelösungen?

• Säule 3a gestaffelt beziehen (Splitting): Das 3a-Guthaben muss pro Konto oder Vorsorgepolice vollständig bezogen werden (keine Teilbezüge). Mehrere 3a-Lösungen erlauben eine Verteilung der Auszahlungen über mehrere Jahre und damit eine optimierte Steuerplanung.
• Flexibler Bezug der Säule 3a: Auszahlungen sind 5 Jahre vor und bis 5 Jahre nach dem Rentenalter möglich (Aufschub nur bei weiterer Erwerbstätigkeit). Dadurch lässt sich der Bezug besser an die persönliche Situation anpassen.
• Steuern sparen bei Säule-3a-Auszahlung: Kapitalauszahlungen werden progressiv besteuert. Mehrere kleinere Bezüge führen zu einer tieferen Steuerbelastung als eine einmalige grosse Auszahlung. Im Artikel zur Auszahlung der Säule 3a zeigen wir Ihnen, worauf Sie achten sollten und welche Steuersätze aktuell gelten.
• Weiter investieren: Wenn Sie nicht das gesamte 3a Guthaben beziehen, bleibt der Rest bestehen. So erhalten Sie weiterhin Zinsen oder nutzen – bei einer Wertschriftenlösung – zusätzliche Renditechancen.
• Schutz Ihres Guthabens: Das Schutzniveau Ihrer 3a-Guthaben hängt vom Anbieter ab. Bei Bankkonten sind Guthaben im Konkursfall bis CHF 100’000 pro Person und Bank konkursrechtlich privilegiert – es lohnt sich daher, grössere Guthaben auf mehrere Banken zu verteilen. Bei Vorsorgelösungen sind Ihre Gelder über den sogenannten Deckungsstock (gesetzlich vorgeschriebenes Sicherheitsvermögen) zu 100 % abgesichert – ohne Betragslimite. 

Kann ich mein Konto oder meine Police der Säule 3a wechseln?

Wenn Sie bereits ein 3a-Konto oder eine 3a-Police besitzen, aber den Anbieter oder das Produkt wechseln möchten, ist dies jederzeit möglich. Beim Wechsel wird jeweils das gesamte 3a-Guthaben auf den neuen Anbieter übertragen. Eine Teilübertragung des Guthabens oder eine Überweisung auf ein normales Sparkonto ist nicht möglich.

Ein Wechsel auf ein anderes Säule-3a-Konto oder eine Vorsorgelösung kann sich insbesondere lohnen, wenn Sie von besseren Konditionen und tieferen Gebühren profitieren. Beachten Sie, dass je nach Anbieter Kündigungsfristen gelten oder Gebühren anfallen können. 

Gibt es Einschränkungen bei mehreren Säule-3a-Lösungen?

Mehrere Säule-3a-Konten oder -Policen bieten Vorteile für die Steuerplanung, unterliegen jedoch klaren gesetzlichen Rahmenbedingungen: 

Maximaler Einzahlungsbetrag bleibt begrenzt

• Der jährliche Maximalbeitrag in die Säule 3a ist gesetzlich festgelegt.
• Dieser Betrag gilt pro Person, unabhängig von der Anzahl Konten oder Vorsorgelösungen.
• Einzahlungen können auf mehrere Konten verteilt werden, ihre Gesamtsumme darf den jährlichen Maximalbetrag jedoch nicht überschreiten.

Steuerliche Aspekte für Ehepaare

• Verheiratete Paare werden bei Kapitalauszahlungen der Säule 3a gemeinsam besteuert (sofern sie nicht getrennt leben).
• Bezüge im gleichen Jahr können aufgrund der Steuerprogression zu einer höheren Steuerbelastung führen.
• Besonders für Ehepaare kann eine koordinierte Planung der Auszahlungen von Vorteil sein.

Wie viele Säule-3a-Lösungen sind empfehlenswert?

In der Praxis werden für die meisten Sparerinnen und Sparer zwei bis drei Konten oder Policen empfohlen. Wie viele Säule-3a-Lösungen sinnvoll sind, hängt von Ihrem Sparverhalten, Ihrem angesparten Kapital und der steuerlichen Handhabung in Ihrem Kanton ab.

2 bis 3 Konten: sinnvoll für viele Sparerinnen und Sparer

Für die meisten Personen sind zwei bis drei Konten oder Policen der Säule 3a ausreichend, damit die Vorteile genutzt werden können.

So können Sie die Auszahlungen auf zwei bis drei Jahre verteilen und die Steuerprogression reduzieren. Diese Variante eignet sich besonders bei einem 3a-Gesamtguthaben bis CHF 150’000.

Wie profitieren Sie von mehreren 3a-Lösungen?

Wenn Sie Ihre Säule 3a auf mehrere Konten aufteilen, können Sie Ihr Vorsorgekapital gestaffelt beziehen, Steuern sparen und Ihre Planung flexibler gestalten.

Planen Sie deshalb frühzeitig und stimmen Sie die Anzahl der Konten/Lösungen der Säule 3a auf Ihre persönliche Situation ab. So holen Sie das Maximum aus Ihrer privaten Vorsorge heraus.

Weitere Fragen zu mehreren Säule-3a-Lösungen