Columna Fondation collective Group Invest Adaptation des taux de conversion jusqu’en 2027
Columna Fondation collective Group Invest adapte ses taux de conversion et garantit ainsi aux assurés des prestations attrayantes, équitables et durables.
L’essentiel en bref
- Columna Fondation collective Group Invest adapte progressivement les taux de conversion jusqu’en 2027 à 6,0% dans le régime obligatoire et à 5,3% dans le régime surobligatoire pour les femmes et les hommes âgés de 65 ans.
- La Fondation réduit nettement l’actuelle redistribution des actifs vers les bénéficiaires de rentes et garantit ainsi un niveau de prestations équitable, attrayant et durable en faveur des assurés.
- Pour les versements en capital et les rentes de vieillesse en cours, rien ne change.
Qu’est-ce qui change?
Adaptation progressive du taux de conversion jusqu’en 2027
D’ici à 2027, Columna Fondation collective Group Invest adaptera progressivement le taux de conversion à 6,0% dans le régime obligatoire et à 5,3% dans le régime surobligatoire pour les hommes et les femmes âgés de 65 ans.
Parallèlement, un deuxième calcul de la rente de vieillesse est effectué pour chaque personne assurée. Ce calcul applique le taux de conversion minimal légal de 6,8% pour la part obligatoire ainsi qu’un facteur de compensation pour la partie surobligatoire.
En fonction de la part obligatoire ou surobligatoire de l’avoir de vieillesse, l’un ou l’autre calcul de la rente sera plus élevé.
Les assurés reçoivent toujours le montant le plus élevé en tant que rente annuelle.Dans tous les cas, les prestations minimales prescrites par la LPP sont respectées. De plus, les personnes dont l’avoir de vieillesse surobligatoire est peu élevé bénéficient aussi d’une rente plus élevée. Chaque franc épargné étant constitutif de la rente, il est judicieux de procéder à des rachats, même pour des avoirs de vieillesse surobligatoires modestes. Voir les exemples de calcul
Les taux de conversion seront abaissés progressivement sur une période totale de trois ans. Cela offrira une sécurité de planification pour les assurés et atténuera les éventuelles réductions de la rente, en particulier pour les personnes proches de la retraite.
L’adaptation n’a d’incidence ni sur les versements en capital ni sur les rentes de vieillesse en cours.
Niveau de prestations attrayant, équitable et durable pour les assurés
En adaptant le taux de conversion, la Fondation réduit sensiblement la redistribution croissante des actifs vers les bénéficiaires de rentes et garantit ainsi un niveau de prestations équitable, attrayant et durable pour les assurés.
La Fondation maintient le modèle de taux de conversion «splitté», c’est-à-dire que des taux de conversion différents sont appliqués dans le régime obligatoire et dans le régime surobligatoire. L’étoffement des plans de prévoyance ou les rachats resteront ainsi intéressants et augmenteront la rente future, même avec des montants supplémentaires modestes.
De plus, Columna Fondation collective Group Invest continue de miser sur une stratégie de placement différenciée pour la fortune de placement relevant du régime obligatoire et du régime surobligatoire. Ces deux stratégies constituent la base du modèle de rémunération, que la Fondation maintiendra également. Grâce à cette approche, la rémunération des avoirs dans le régime surobligatoire est généralement supérieure.
L’essentiel sur le taux de conversion
Qu’est-ce qu’un taux de conversion?
Le taux de conversion définit le pourcentage appliqué pour convertir le capital de vieillesse épargné en rente annuelle au moment du départ à la retraite. Pour CHF 100 000 (en général, le capital est nettement plus élevé), un taux de conversion de 6,0% donne une rente de CHF 6000 par an.
Qu’entend-on par «pertes liées aux départs à la retraite» ou «pertes liées à la conversion en rentes»?
Si le taux de conversion appliqué est supérieur au taux actuariel (c’est-à-dire purement mathématique) correct, la caisse de pension doit, à chaque départ à la retraite, constituer une réserve de capital supérieure à l’avoir disponible épargné par la personne assurée, pour financer la rente de vieillesse de cette dernière. Cela explique la redistribution toujours croissante entre personnes assurées actives et bénéficiaires de rentes. La différence entre l’avoir d’épargne disponible et le capital effectivement nécessaire correspond à la perte liée aux départs à la retraite ou perte liée à la conversion en rentes.
Quelle est la différence entre un modèle enveloppant et un modèle de splitting?
Lorsqu’un taux de conversion enveloppant est utilisé, un taux de conversion unique s’applique à la totalité de l’avoir de vieillesse, c’est-à-dire à la part obligatoire et à la part surobligatoire.
Lorsqu’un taux de conversion splitté est utilisé, les parts obligatoire et surobligatoire sont considérées séparément et la rente de vieillesse annuelle est calculée à l’aide d’un taux de conversion différent pour chaque part. Vous en apprendrez davantage en lisant l’article Taux de conversion de la caisse de pension.
Comment calcule-t-on la rente de vieillesse future?
Le montant de la rente future varie d’une personne à l’autre et dépend notamment du montant du capital de vieillesse épargné au cours de la vie professionnelle et du rapport entre la part obligatoire et la part surobligatoire.
La règle générale est la suivante: avoir de vieillesse × taux de conversion = rente annuelle.
Sur le portail de prévoyance myAXA, vous pouvez simuler votre rente future.
Je m’apprête à prendre ma retraite et je prévois de percevoir mon capital sous forme de rentes. Qu’est-ce que cela signifie pour moi?
Départs à la retraite au cours des années transitoires 2025 et 2026
Pour les personnes qui prendront leur retraite au cours des années transitoires 2025 et 2026, les taux de conversion suivants s’appliquent à l’âge de 65 ans:
Les assurés reçoivent toujours le montant le plus élevé des deux calculs en tant que rente annuelle.
Les taux de conversion seront abaissés progressivement sur une période totale de trois ans. Cela offrira une sécurité de planification pour les assurés et atténuera les éventuelles réductions de la rente, en particulier pour les personnes proches de la retraite.
En cas de départ à la retraite au 1er janvier, c’est toujours le taux de conversion de l’année précédente qui s’applique.
Départs à la retraite à partir de 2027
Pour les départs à la retraite à partir de 2027, le taux de conversion applicable aux hommes et aux femmes âgés de 65 ans sera de 6,0% dans le régime obligatoire et de 5,3% dans le régime surobligatoire. Parallèlement, on procède à un deuxième calcul de la rente, à savoir 6,8% dans le régime obligatoire et un taux de conversion multiplié par 50% dans le régime surobligatoire.
Les assurés reçoivent toujours le montant le plus élevé en tant que rente annuelle.
Exemple de calcul 1: personne ayant CHF 300 000 dans le régime obligatoire et CHF 300 000 dans le régime surobligatoire
La personne perçoit donc une rente de CHF 33 900 par an.
Exemple de calcul 2: personne ayant CHF 300 000 dans le régime obligatoire et CHF 75 000 dans le régime surobligatoire
La personne perçoit donc une rente de CHF 22 388 par an.
Questions fréquentes sur la modification du taux de conversion
Je prévois un versement en capital. Qu’est-ce que cela signifie pour moi?
L’adaptation du taux de conversion n’a aucune incidence sur les versements en capital.
Je perçois déjà une rente de vieillesse. Qu’est-ce qui change pour moi?
Rien ne change pour vous. L’adaptation du taux de conversion n’a aucune incidence sur les rentes de vieillesse en cours. Il en va de même pour les rentes de survivants et d’invalidité en cours.
Où puis-je trouver les informations sur ma caisse de pension et mon avoir de vieillesse?
Dans le portail de prévoyance sur myAXA, vous pouvez consulter à tout moment votre avoir de vieillesse actuel et en savoir plus sur votre prévoyance vieillesse. Vous y trouverez aussi votre certificat de caisse de pension le plus récent.
Pourquoi le taux de conversion peut-il être inférieur au minimum légal de 6,8%?
Le taux de conversion minimal légal, actuellement fixé à 6,8%, s’applique à la part obligatoire de la prévoyance professionnelle, autrement dit au minimum LPP. Concernant la part surobligatoire, la caisse de pension est libre de fixer elle-même le taux de conversion.
Même avec un taux de conversion inférieur au minimum légal (de 6,8% actuellement), les prestations minimales prescrites par la loi dans le régime obligatoire seront garanties dans tous les cas. À cet effet, un calcul de contrôle (appelé calcul de conformité) est effectué pour chaque personne assurée.
La méthode de calcul à deux niveaux de Columna Fondation collective Group Invest garantit déjà le respect des prestations minimales légales, puisque celle-ci applique, pour la part obligatoire de l’avoir de vieillesse, le taux de conversion minimal légal, qui est actuellement de 6,8%.
Que puis-je faire pour augmenter ma rente future?
Des rachats facultatifs dans la caisse de pension permettent d’augmenter l’avoir de vieillesse individuel dans la mesure où la somme de rachat maximale n’est pas encore atteinte. Les effets d’un rachat facultatif, tant sur la rente future que sur le plan fiscal, doivent être examinés au cas par cas. De plus, le troisième pilier permet de se constituer un capital supplémentaire pour financer sa retraite.
Vous trouverez de plus amples informations et des questions et réponses sur l’adaptation du taux de conversion dans le document FAQ ainsi que dans d’autres documents.
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