De 2025 à 2029, AXA Fondation LPP Suisse romande introduit progressivement un taux de conversion unique enveloppant de 5,6% pour les hommes et les femmes âgés de 65 ans.
Cette adaptation se fait sur une durée totale de cinq ans. Cela offrira une sécurité de planification pour les assurés et atténuera les éventuelles réductions de la rente, en particulier pour les personnes proches de la retraite.
L’adaptation n’a d’incidence ni sur les versements en capital ni sur les rentes de vieillesse en cours.
L’adaptation du taux de conversion réduit sensiblement la redistribution des actifs vers les bénéficiaires de rentes. Cela renforce l’équité intergénérationnelle au sein de la Fondation et garantit son attractivité à long terme et sa stabilité financière, dans l’intérêt des assurés et de la Fondation dans son ensemble.
Le taux de conversion définit le pourcentage appliqué pour convertir le capital de vieillesse épargné en rente annuelle au moment du départ à la retraite. Pour CHF 100 000 (en général, le capital est nettement plus élevé), un taux de conversion de 5,6% donne une rente de CHF 5600 par an.
Si le taux de conversion appliqué est supérieur au taux actuariel (c’est-à-dire purement mathématique) correct, la caisse de pension doit, à chaque départ à la retraite, constituer une réserve de capital supérieure à l’avoir disponible épargné par la personne assurée, pour financer la rente de vieillesse de cette dernière. Cela explique la redistribution toujours croissante entre personnes assurées actives et bénéficiaires de rentes. La différence entre l’avoir d’épargne disponible et le capital effectivement nécessaire correspond à la perte liée aux départs à la retraite ou perte liée à la conversion en rentes.
Lorsqu’un taux de conversion enveloppant est utilisé, un taux de conversion unique s’applique à la totalité de l’avoir de vieillesse, c’est-à-dire à la part obligatoire et à la part surobligatoire.
Lorsqu’un taux de conversion splitté est utilisé, les parts obligatoire et surobligatoire sont considérées séparément et la rente de vieillesse annuelle est calculée à l’aide d’un taux de conversion différent pour chaque part. Vous en apprendrez davantage en lisant l’article Taux de conversion de la caisse de pension.
Le montant de la rente future varie d’une personne à l’autre et dépend notamment du montant du capital de vieillesse épargné au cours de la vie professionnelle et du rapport entre la part obligatoire et la part surobligatoire.
La règle générale est la suivante: avoir de vieillesse × taux de conversion = rente annuelle.
Dans le portail de prévoyance sur myAXA, vous pouvez simuler votre rente future.
Pour les personnes qui prendront leur retraite entre 2025 et 2028, les taux de conversion suivants s’appliquent à l’âge de 65 ans:
Cette adaptation se fait sur une durée totale de cinq ans. Cela offrira une sécurité de planification pour les assurés et atténuera les éventuelles réductions de la rente, en particulier pour les personnes proches de la retraite.
En cas de départ à la retraite au 1er janvier, c’est toujours le taux de conversion de l’année précédente qui s’applique.
Pour les départs à la retraite à partir de 2029, un taux de conversion enveloppant unique de 5,6% sera valable pour les femmes et les hommes âgés de 65 ans.
Les personnes assurées disposant d’un avoir de vieillesse surobligatoire de 30% au moins peuvent adapter le montant de leur rente de vieillesse ou de partenaire à leur situation personnelle. Elles pourront ainsi augmenter leur rente de vieillesse; en contrepartie, la rente de partenaire en cas de décès sera réduite. Inversement, elles peuvent augmenter la rente de partenaire en cas de décès, mais leur rente de vieillesse est alors réduite. Les personnes assurées pourront faire part de leur choix au moment de leur demande de départ à la retraite. D’ici là, elles n’ont rien à entreprendre.
L’adaptation du taux de conversion n’a aucune incidence sur les versements en capital.
Rien ne change pour vous. L’adaptation du taux de conversion n’a aucune incidence sur les rentes de vieillesse en cours. Il en va de même pour les rentes de survivants et d’invalidité en cours.
Dans le portail de prévoyance sur myAXA, vous pouvez consulter à tout moment votre avoir de vieillesse actuel et en savoir plus sur votre prévoyance vieillesse. Vous y trouverez aussi votre certificat de caisse de pension le plus récent.
Le taux de conversion minimal légal, actuellement fixé à 6,8%, s’applique à la part obligatoire de la prévoyance professionnelle, autrement dit au minimum LPP. Concernant la part surobligatoire, la caisse de pension est libre de fixer elle-même le taux de conversion.
Même avec un taux de conversion enveloppant inférieur au taux de conversion minimal fixé par la loi (actuellement 6,8%), les prestations minimales prescrites par la loi dans la part obligatoire sont toujours respectées dans tous les cas. À cet effet, un calcul de contrôle (appelé calcul de conformité) est effectué pour chaque personne assurée.
Des rachats facultatifs dans la caisse de pension permettent d’augmenter l’avoir de vieillesse individuel dans la mesure où la somme de rachat maximale n’est pas encore atteinte. Les effets d’un rachat facultatif, tant sur la rente future que sur le plan fiscal, doivent être examinés au cas par cas. De plus, le troisième pilier permet de se constituer un capital supplémentaire pour financer sa retraite.
Vous trouverez de plus amples informations et des questions et réponses sur l’adaptation du taux de conversion dans le document FAQ ainsi que dans d’autres documents.
