3. Säule: Bank oder Versicherung – was ist besser?

Unter dem Strich bieten Lösungen von Banken eine grössere Flexibilität, während Vorsorgelösungen von Versicherungen eine ergänzende Absicherung bei Invalidität oder Tod ermöglichen. Vorsorgeprodukte wie z. B. der Vorsorgeplan SmartFlex haben ausserdem den Vorteil, dass aufgrund von monatlich definierten Zahlungen die Spardisziplin grösser ist.

Grundsätzlich können Sie die Einzahlungen in einen Vorsorgeplan der Säule 3a – egal ob von einer Bank oder von einer Versicherung – bis zu einem jährlichen Höchstbetrag vom steuerbaren Einkommen abziehen. Dadurch verringert sich Ihre jährliche Steuerlast. Eine Vorsorgelösung der Säule 3a gilt daher als ausgezeichnetes Instrument zur Steuersenkung.

Ob Sie über eine Bank oder eine Versicherung vorsorgen, spielt bei den Steuervorteilen der Säule 3a keine Rolle: Die Einzahlungen sind in beiden Fällen vom steuerbaren Einkommen abziehbar, wodurch Sie Einkommenssteuer einsparen. Die Auszahlung der Säule 3a unterliegt später zwar der Einkommenssteuer, wird aber vorteilhaft getrennt vom übrigen Einkommen und zu einem reduzierten Satz besteuert (Vorsorgetarif).

In der Säule 3b hingegen bestehen nur bei der Lebensversicherung Steuervorteile. Die Prämien lassen sich zwar steuerlich nicht abziehen, da die Abzugspauschale bereits durch die Krankenkassenprämien ausgeschöpft ist. Dafür bleiben die Erträge sowohl während der Laufzeit als auch bei der Auszahlung steuerfrei: bei Lebensversicherungen mit periodischen Prämien immer, bei Lebensversicherungen mit Einmalprämie, sofern gewisse Voraussetzungen erfüllt sind (zum Beispiel eine Auszahlung nach dem 60. Altersjahr).

Aktien bieten historisch gesehen im Durchschnitt eine höhere Renditechance als ein Sparkonto oder Obligationen und sind daher eine attraktive Möglichkeit für Anlegerinnen und Anleger. Deshalb beinhalten heutzutage die meisten Vorsorgelösungen Bausteine mit renditeorientierten Investments in den Aktienmarkt. Wer nachhaltig fürs Alter vorsorgen und Vorsorgelücken schliessen möchte, kommt an Aktienanlagen kaum vorbei.

Im Fall des Vorsorgeplans SmartFlex besteht die Möglichkeit, einen Teil der Prämieneinzahlungen dem fest verzinsten Sicherheitsguthaben und den anderen Teil dem Ertragsguthaben zuzuweisen, das am Aktienmarkt angelegt wird. Anlegerinnen und Anleger können die Gelder zwischen ihrem flexiblen Sicherheitsguthaben und dem Ertragsguthaben jederzeit flexibel umschichten.

Ob Sie Ihre Ihre Vorsorgelösung der Säule 3a bei einer Bank oder einer Versicherung abschliessen, hängt von Ihren persönlichen Bedürfnissen ab. Banklösungen wie das Vorsorgekonto oder eine Fondslösung punkten mit Flexibilität: Sie zahlen frei und ohne feste Verpflichtung ein. Versicherungslösungen wie der Vorsorgeplan SmartFlex der AXA verbinden den Kapitalaufbau dagegen mit Risikoschutz (z. B. bei Erwerbsunfähigkeit oder Tod) und fördern dank fester Prämien die Spardisziplin. Steuervorteile bieten beide Varianten. Kurz gesagt: Bank für maximale Flexibilität, Versicherung für zusätzliche Absicherung, konsequentes Sparen und Steuerprivilegien in der Säule 3b.